Les impôts sont-ils obligatoires ? Les finances publiques des Vosges (88) vous répondent en direct

Vous avez été nombreuses et nombreux à poser des questions sur les impôts.

Madame Romane, adjointe au responsable du service des impôts des particuliers d’Épinal, y a répondu ce matin, à 12h20 en direct dans le Club Magnum. Pour la rédaction, Juliette Schang, journaliste, a posé vos questions.

Vous pouvez solliciter les services des impôts des particuliers pour toutes autres questions sur le site des impôts ou via les contacts de la Direction Départementale des Finances Publiques des Vosges.

Toutes les réponses à vos questions sur les impôts

Les nouveautés fiscales 2025

Juliette Schang : « On va commencer par remettre un petit peu les bases au centre. Et je vais vous demander tout simplement, Madame Romane, quelles sont les nouveautés fiscales cette année dont les contribuables doivent être informés ? »

Mme Romane : « Alors cette année, on peut citer comme principale nouveauté l’arrêt de l’envoi d’une déclaration de papier, pour les usagers qui, malgré une télé-déclaration, souhaitent encore conserver un exemplaire papier. Cette suppression d’envoi a été réalisée pour inciter à la dématérialisation, aussi pour réduire les coûts, d’affranchissement notamment, et l’empreinte carbone.

Toutefois, pour les populations les plus fragiles, on peut toujours saisir l’option papier à titre exceptionnel. »

Juliette Schang : « Par contre, toutes les personnes qui payent des impôts pour la première fois le font obligatoirement sur Internet. C’est ça ? »

Mme Romane : « Dès lors que vous créez votre espace particulier en ligne, effectivement, en général, vous faites votre déclaration de revenus en ligne. »

Les erreurs les plus fréquentes dans les déclarations

Juliette Schang : « Qu’est-ce que vous avez pu noter comme erreur les plus fréquentes dans les déclarations qui sont faites ? »

Mme Romane : « On peut constater des erreurs concernant la situation familiale, notamment pour les enfants mineurs à charge.

Lorsque les parents sont en concubinage ou séparés, on peut constater que les enfants mineurs sont déclarés sur chacune des déclarations de revenus, alors qu’un seul des parents doit déclarer l’enfant.

Il y a encore un autre cas pour les enfants majeurs, où on rattache l’enfant majeur à la déclaration de revenus des parents, mais aussi on déduit les pensions alimentaires versées pour cet enfant.

Les parents doivent choisir entre la demie-part supplémentaire ou alors la déduction des pensions alimentaires. »

Juliette Schang : « Mais on a le droit à l’erreur, c’est ça ? »

Mme Romane : « Exactement. »

Quelles sont les conséquences si vous avez fait une erreur ou un oubli dans votre déclaration ?

Juliette Schang : « Qu’est-ce qui se passe justement quand on fait une erreur et qu’elle est constatée après ? »

Mme Romane : « Dans ces cas-là, on demande des renseignements au contribuable. Et si le contribuable reconnaît qu’il a réalisé une erreur, on rectifie la déclaration de revenus.

Par contre, il y aura des intérêts de retard ou des pénalités du moins réduites parce que le contribuable s’est rendu compte de son erreur. »

Juliette Schang : « Qu’est-ce qui se passe justement, non pas en cas d’erreur, mais en cas d’oubli ou de retard dans une déclaration ? »

Mme Romane : « En cas de retard, et si vous êtes imposable, il y a forcément des pénalités qui vont s’appliquer. Donc des intérêts de retard, une majoration.

Par contre, ce qu’il faut savoir, c’est qu’en cas de dépôt tardif, l’avis d’imposition ne sera pas disponible de suite. Il y a des délais informatiques à respecter.

Et dans ces cas-là, toutes vos démarches vont être forcément décalées. En tout cas, toutes celles qui nécessitent l’avis d’imposition seront décalées, comme une demande de logement social ou la bourse par exemple. »

Comment éviter les pénalités ?

Juliette Schang : « Quel conseil est-ce que vous donneriez aux contribuables pour éviter les pénalités ? »

Mme Romane : « C’est de faire la déclaration le plus tôt possible, notamment en ligne. Comme ça, vous avez la preuve de votre déclaration.

Vous avez la situation déclarative qui peut être communiquée aux différents organismes en attendant l’avis d’imposition initiale. Et tout ça, du coup, avant le 5 juin sur Internet. Et pour les déclarations en papier, vous avez jusqu’au 20 mai. »

Les réductions d’impôts

Juliette Schang : « Ces dates s’applique pour les Vosges. En Meurthe-et-Moselle, c’est un petit peu avant vu qu’on est dans le 54. Une autre question qui revient beaucoup. Comment est-ce qu’on fait pour payer le moins d’impôts possibles ? »

Mme Romane : « Il y a des réductions d’impôts qui sont possibles. Des crédits d’impôts aussi qui sont déductibles. Je vais vous en citer les principaux.

Les réductions d’impôts, par exemple, ça rassemble les dons. On peut faire des dons à des organismes d’aide aux personnes en difficulté. Dans ces cas-là, le taux s’élève à 75%. Ou des dons à des organismes d’intérêt général. Et dans ces cas-là, le taux est à 66 %.

On a aussi les réductions d’impôts pour les enfants à charge qui poursuivent leurs études. Pour le collège, le lycée et l’enseignement supérieur, il y a des réductions d’impôts supplémentaires qui sont possibles.

Et à côté de ça, il y a aussi les crédits d’impôts. On peut citer les frais de garde pour les enfants de moins de six ans, ou encore les services à la personne, c’est-à-dire l’emploi à domicile. Par exemple, vous voulez entretenir vos espaces verts, faire du débroussaillage. Dans ces cas-là, vous allez employer une entreprise qui a l’agrément service à la personne. Et les dépenses, pour ces travaux de jardinage, seront déductibles. Vous aurez un crédit d’impôt égal à 50 % de ces dépenses-là. »

Les impôts et l’IA

Juliette Schang : « Aujourd’hui, il y a quelque chose qui grignote du terrain un petit peu partout, même dans les administrations, c’est l’intelligence artificielle. Est-ce qu’un jour, avec l’IA, on ne fera plus notre déclaration d’impôt ? Est-ce que tout sera automatisé ? »

Mme Romane : »L’intelligence artificielle, elle est bien utilisée par la Direction générale des finances publiques, mais notamment dans la lutte contre la fraude. Tout ce qui est déclaration préremplie ne dépend pas vraiment de l’intelligence artificielle.

C’est plutôt une démarche de simplification pour les usagers. Et c’est une communication via les plateformes collaboratives, par exemple, comme Vinted, Airbnb. Maintenant, les revenus sont communiqués. »

Le calcul des impôts

Juliette Schang : « Mais in fine, il y a quand même toujours besoin d’une vérification humaine.

Est-ce que vous pouvez expliquer simplement comment est-ce que les impôts sont calculés ? »

Mme Romane : « L’impôt sur le revenu, il est calculé d’après un barème qu’on dit progressif, c’est-à-dire qu’on va appliquer un taux d’imposition par tranche de revenu.

Par exemple, les revenus jusqu’à 11 497 euros ne sont pas imposables à l’impôt sur le revenu. Et au-delà de 180 294 euros, on aurait une tranche qui s’élèverait à 45 %.

Il faut savoir que pour 2024, les tranches du barème de l’impôt ont été revalorisées de 1,8 % pour prendre en compte l’inflation notamment. »

Êtes-vous obligés de payer des impôts ?

Juliette Schang : « Une question peut-être un petit peu plus tendue : Les impôts sont-ils obligatoires ? »

Mme Romane : « Alors l’impôt, c’est avant tout un versement obligatoire à la Direction générale des finances publiques qui est fait soit par un particulier, soit par une entreprise.

Et effectivement, c’est obligatoire. Par contre, si on illustre par des chiffres, on peut constater que l’impôt sur le revenu, ça ne représente que 7 % environ des impôts et taxes payés par les Français, bien moins que la TVA ou les cotisations sociales. Et ça représente à peu près 83 milliards d’euros en 2023. »

Où va votre argent ?

Juliette Schang : « À quoi servent les impôts ? C’est une question qui revient beaucoup finalement. »

Mme Romane : « L’impôt sur le revenu, il sert à financer les dépenses de l’État et de la sécurité sociale. Ce qu’il faut savoir, c’est qu’il est le même sur tout le territoire, que ce soit à Paris, à Epinal ou encore à Marseille.

Il finance principalement les services publics nationaux, comme l’éducation, la sécurité, la défense, la santé, le fonctionnement des ministères, etc.

Il est possible aussi d’aller voir sur le site economie.gouv.fr si vous voulez connaître l’utilisation de vos impôts dans la rubrique « En avoir pour mes impôts ». »

Explication des frais réels

Juliette Schang : « Si on veut savoir un petit peu comment l’argent du contribuable est dépensé, on peut aller sur ce site internet pour les plus curieux.

Une petite dernière question sur les frais réels. Qu’est-ce qu’on peut mettre dans les frais réels et comment est-ce qu’on les détaille ? »

Mme Romane : « Il faut d’abord vérifier que les frais réels dépassent la déduction de 10 %. Et dans ces cas-là, effectivement, ça sera plus avantageux pour vous de les déduire.

Deuxièmement, on peut mettre les frais de transport, domicile, travail, sachant que ce serait plutôt un aller-retour par jour, sauf si circonstances particulières, et avec une distance maximale allée de 40 kilomètres. Pareil, sauf circonstances particulières. Et à ça, on applique un barème kilométrique qui est disponible aussi sur le site impôts.gouv.fr.

On a aussi les frais de repas qui sont déductibles. Selon que vous ayez une cantine sur votre lieu de travail, ou si vous avez les justificatifs des repas.

Et à côté de ça, il y a d’autres frais que vous pouvez déduire, comme les frais de vêtements, les cotisations syndicales, si vous avez opté pour les frais réels, si ce n’est pas un crédit d’impôt, les frais de recherche d’un emploi, les frais de double résidence, etc.

Et dans ces cas-là, le cumul de tous ces frais-là est à indiquer sur votre déclaration de revenus. Et le détail du calcul et les justificatifs sont à conserver pendant au moins trois ans, si l’administration fiscale vous le demande. «